新三板提质增效进行时 现场检查26家挂牌公司
12/09
16:57
现场检查是证券交易场所履行一线监管职责的重要方式。12月6日，全国股转公司表示，今年以来，已联合地方证监局对26家挂牌公司开展现场检查，有效增强了自律监管的主动性、全面性和震慑力。
从现场检查的情况来看，全国股转公司指出，多数企业挂牌以来，公司合规能力逐步提升，逐步提高公司治理水平，完善内部控制制度，能够规范履行基本的信息披露义务，新三板对中小企业的规范培育功能得到有效发挥。在检查过程中，也发现部分挂牌公司存在财务基础薄弱、内部控制制度执行不到位等问题。
另外，股转公司已根据现场检查结果，“点对点”督促相关挂牌公司积极整改规范，逐家跟进落实情况，确保现场检查真正发挥“促规范、压整改、防风险”的有效作用。对个别涉嫌违规的公司，将根据情节轻重采取相应监管措施。
值得一提的是，全国股转公司进一步表示，在前期对部分挂牌公司开展现场检查的基础上，不断创新监管机制，探索出“日常审查+公开问询+现场检查”的现场监管与非现场监管联动模式。
“完善现场检查制度有三个方面的好处：一是有利于充分发挥新三板行政监管和自律监管的协同作用，形成提高挂牌公司质量的监管合力；二是有利于及时发现在信息披露、公司治理和内部控制合规性等方面存在的问题，进一步督促券商履行好对挂牌公司的辅导责任；三是有利于增强对新三板企业监管的主动性、全面性和威慑力，加强对违规企业的处罚和惩戒，优化市场生态环境，全面提升挂牌企业的质量。”华财新三板研究院副院长、首席行业分析师谢彩对记者表示。
针对现场检查中发现的共性问题，全国股转公司还指出，将在提高挂牌公司质量的总体安排下进行重点分析，并于近期开展提高财务规范性专项行动，通过研讨倡议、自查改进和专项培训等方式，夯实公司的财务规范基础，提高信息披露质量。由此可见，为积极应对深化新三板改革，股转公司对挂牌公司质量提出了更高要求。
“新三板市场全面深改的成功，关键在于挂牌公司质量的提高。为积极应对和深化新三板市场的改革，现场检查将作为提高市场整体质量的重要抓手。”银河证券做市业务总部负责人杨筱燕博士在接受记者采访时表示，以往挂牌企业在财务数据真实性、关联方资金占用、信息披露等方面的违规最多。
在杨筱燕看来，这次加大监管检查力度，以问题和风险为导向，一是有利于压实风险防范责任，分层分类防控风险，确保改革的成功；二是强化中介监管，持续改善守法环境。加强对主办券商、持续督导机构、会计事务所等中介机构的自查自纠和监督，提高违规成本，优化生态市场环境。
李黎明 最耀眼编织皇后
